Раскрытие бенефициаров юридического лица – новое требование в законодательстве Украины введенное 14 октября 2014 года Верховной Радой принятием ЗУ "О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей".
Внесенные изменения коснулись регистрации бизнеса в Украине, дополнив процедуру регистрации юридического лица указанием конечного бенефициара (владельца) юридического лица и владельца существенной доли юридического лица.
Изначально, срок для подачи «формы 4 бенефициары», был установлен до 25 мая 2015 года, но 26 мая 2015 года вступили в силу изменения в этот Закон, которыми срок для раскрытия бенефициаров был продлен до 25 сентября 2015 года.
Изменения также коснулись перечня юридических лиц, которые должны подавать «форму 4 бенефициары». Теперь, юридическим лицам, которые имеют исключительно физических лиц учредителей это делать не нужно.
Как показала практика раскрытия бенефициаров до 25 мая 2015 года, лишь незначительная часть юридических лиц успели раскрыть бенефициаров, что спровоцировало небывалый ажиотаж и рост цен на эту услугу ближе к конечному сроку.
Так же, была установлена административная ответственность непосредственно директора, за несвоевременное раскрытие бенефициара в виде штрафа в размере от трехсот (5100 грн.) до пятисот (8500 грн.) необлагаемых налогом минимумов доходов граждан.
Чтобы раскрыть бенефициаров, юридическому лицу необходимо подать государственному регистратору регистрационную карточку формы 4, в которой должны быть указаны бенефициары юридического лица. При этом, информация о конечных бенефициарах заполняется "под ответственность" директора.
Карточка «форма 4 бенефициары», подписывается директором на каждой странице и скрепляется печатью предприятия. Если бенефициаров несколько – добавляются дополнительные страницы формы 4.
«Форма 4 бенефициары» подается гос. регистратору по адресу регистрации предприятия. Также в городе Киеве, Киевской и Винницкой областях, это можно сделать независимо от адреса в рамках проекта Минюста "Экстерриториальность". Но при этом действие может затянуться во времени, на трудно прогнозируемый срок с неопределённым результатом.
Раскрыть бенефициаров необходимо таким образом, чтобы ведомости о них соответствовали информации находящейся в ЕГР. В случае несоответствия, могут возникнуть проблемы с проведением, например, смены учредителей.
Наша компания готова предложить Вам услугу: «подача формы 4 (бенефициары)», избавив Вас от необходимости простаивать в длинных очередях и обезопасив от уплаты штрафа.
Будем рады Вам помочь!
